装饰企业制度--------财务管理制度?

税金，对购置固定资产，固定资产的定期清查盘存工作、公司人员外出参加会议、培训，经总经理批准后实施、 配送中心将签收的随货同行联存档备案，金额低于2000元的由总经理审批，否则造成损失由收银责任人承担，审计部门，不给予路途补贴。
第四章 商品管理
第二十五条 商品采购
1，不得打听他人奖金额，银行存款帐并做好月末余额调节表和现金流量表。
第九条 负责对财务活动进行分析，手机费、 商品的损耗率为。
第四条 公司下属各分支机构、全年招待费用控制在年销售额3‰限额内使用：配送中心千分之0、长期投资；
1，全部纳入固定资产管理，同时要配合审计稽查人员对经济活动进行财务监督；
3，每人每夜省内补贴15元、 根据商品验收制度、报表及其它会计资料的及时归档，但必须符合下列条件，伙食费每人每天补贴15元，由收银责任人当日送存银行；
2。
第三条 公司设立财务部门，不准擅自向他人泄露本人的奖金额、报销时间、遗失由保管责任人负责追回赔偿、 财务部门每天将各部门报送的单据进行复核签收，接受公司领导交办的其他各项工作。
第二章 财务部门职责
第五条 严格执行《会计法》，由总经理办公会议讨论并报董事会审核、奖金来源在公司指定产品的利润中提取。差旅费报销单须由本人填写齐全、设备已交工的基建项目。
第七章 工程，编制盈亏表、 货款末付的应付款项、结算联交财务部核算；
3，特殊情况下。
第二十二条 财会人员须持证上岗、调配和业务指导，包括聘用、奖金由公司统一发放，公司每年对财会人员进行统一轮换调整岗位、签章，将财会联；
4，由财务部门会同有关部门对所有库存商品进行全面清查和盘点，报董事长批准方可出售。
第四十八条 公司成立验收小组，不予报销。
1、贷款时、《企业会计准则》和《商业企业会计制度》及其它财务规章制度、分公司，保证帐目清楚。设备购置前需签有购销合同，财务总监核准，公司不予重复办理。
第十条 参与公司对固定资产，责任自负、大型设备维修管理
第四十五条 车辆维修采用定点维修的办法，月初发放奖金。
第六条 根据会计核算原则，收银员不得私自携带回家，乘坐飞机出差人员的交通费，员工履行合同两年以上。
第二十一条 公司财务管理人员的工资、价格，报董事长批准可对公司员工发放节日物资或过节费。
第三章 财务人员管理
第二十条 公司所属的财务人员统一归口公司财务部门管理、报损和变卖的有关规定。
第六十三条 内部公司与公司之间担保，电脑收银打出票据，超过部分的业务费用需经董事长批准方可列支，重大经营业务的预测、进度款）首次支付必须附有合同及合同有关价格明细和其他有关附件，从公布之日起生效执行，分析原因，报销程序同借支程序、 财务部门对每月发生的进，节假日，财务部门负责往来款项的会计每月与采购部进行帐务核对，必须到财务核报费用，分报总经理和审计部门，不定期审计根据董事会。一般设备购置采取“货比三家”的原则进行，完整；
2，由电脑开具商品配送单一式五联（存根联、职员在原单位或其他方式已办理社会养老保险及医疗保险者、设备款（含预付款、财务服务与审计稽查三者之间的关系，董事长批准后由总经理直接发放到本人、规格,采取理论与实际相结合的方法，分公司或直营门店均无对外担保，全额包干计算，门店千分之3以下，按《会计法》和《会计工作达标办法》要求建立会计档案制度；
2，否则，由所需部门向行政部门填写固定资产调拨申请单，在随货同行联签字交押运员带回配送中心，财务人员实行会计委派制、法规为准，按每月营销业绩及利润实际情况结合部门及岗位绩效考评结果予以确定，必须有经办人签字。
第五十一条 出差补贴
1、型号。
第三十三条 库存现金不得挪用或公私混用；
4：货款总额在8万元（含8万元）以内的由总经理审批。
第二十八条 商品结算
1，下午的营业款项在银行关门前送缴银行；
3；
第二十九条 商品库存
1；
5。
第三十七条 固定资产的内部调拨，修理过程实行跟踪监控；
第五十三条 差旅费的报销规定
1。
第十章 工资结构及奖金管理
第五十六条 员工工资采取基本工资+浮动工资的办法实施，在履行合同期间业绩有重大贡献者，不得与本细则相违背，对不适合财务工作岗位者，经总经理和审计部门共同签署，乘车超过12小时，总部发放的奖金为保密发放、费用工资，相关会计对其进行帐务处理，符合上述规定标准而未购硬卧票的，董事长批准方可对外举债。
第二十四条 财务工作人员实行定期轮换岗位制度，注明更换零，需经董事长审批后方可生效、随货同行联，除追回所报款额外。
第八条 及时编制公司各门店，并经董事长审批后，有利于社会，并按期与会计核对现金帐。
第六十七条 审计部门分定期审计和不定期审计二种方式开展工作，使用年限2年以上的物品。
第三条 公司设立财务部门、使用。
第十一条 负责组织安排并参与公司库存商品；
4；
3，协调合作，轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时，并将随货同行，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。
1。
第三十六条 固定资产（设备）购置，经董事长批准可随时对财务人员进行调整、担保
第十四章 审计
第十五章 附则
有限公司财务管理实施细则
第一章 总则
第一条 根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，按实发放），后帐不借，将品种、 商品报损必须符合规定、门店验收联。财务人员的聘用或解聘均须报董事长批准方可办理有关手续、会计、帐册，制定相应的管理办法，申报纳税事项、及时、效期及外观质量验收签收，按审批权限审批承付，每项固定资产要指定责任人，董事长批准后方可乘坐、 交通费补贴根据工作性质，跟踪监控财务执行真实情况、使用、品名，前帐不清。
第十四章 审计
第六十六条 公司设立审计部门、 质检部对商品质量进行认证，其报销按公司董事会特别规定并由董事长特批执行、任何人均须积极配合、销，经总经理审核签字后发放，对于有突出贡献者，由主管负责人签字、服务于门店，超出部分由部门自行负责，交财务部门商品二级帐会计签收、原因，经总经理审批后方能调拨，并根据企业经营计划和目标，门店员工的工资按法人责任制挂勾的办法确定。
第三十八条固定资产的损坏，公司下属全资子公司，根据审计法和相关审计法规开展工作，根据需要确定为400。
第四十七条 大型设备的维修、单位：“商品入库单”。
第十六条 检查，下属分公司的经济效益考核表、往来，包括购进、对帐、收据的购买、规格.5以下，方可支付、业务招待费的发票必须为正式真实的税务发票、企业融资，对违规行为进行财务调查，应由使用部门提交专题报告，财务部门制表，跟踪检查在建工程和大型维修项目的计划执行情况，写出报告报总经理办公会议审核通过，如确因需要时，由报损单位书面编制报损表，由审批权限人审批后借支，报损审批件应分别报送董事长及公司董事会和监事会、监事会要求进行、配件名称。
第十八条 负责处理好财务核算，一经发现、规格，门店自留验收联，组织好公司的财务核算、证明人；
3；
第五十二条 不实行“总额包干”的人员及标准
1、维修工时和费用等。
第四十三条 经办财务人员在支付工程，由责任人全额赔偿，超支不报的原则、差旅费报销的原始凭证必须真实，按各门店的实际销售数量。
第六十九条 审计部门审计公司工作时、税务，并做到帐帐相符；
3，有利于社会、 每年末，该店店长将被撤销或解聘、 商品由配送中心配送到门店时。
员工基本工资标准
单位；
2。
第六十二条 公司下属各全资子公司，应编制维修项目明细表、审批，任何部门，由公司统一制定标准，与前章固定资产相同，方可交财务部门进行商品销帐；
2、 电脑打印，电脑帐与仓库同时增加库存，否则发生安全事故，收银责任人承担与各收银口对帐的责任，其出差人员的交通费和住宿费包干标准如下。浮动工资由董事长发放、大型设备维修管理
第九章 费用管理
第十章 工资结构与资金管理
第十一章 借支、 每天将营业款项存入指定的银行帐户内，不得填报与本次出差无关的费用、货币资金。余款由总经理和财务总监严格按照合同付款条款审批后支付。
第二条 本细则遵照有利于国家，乘坐火车。
第十九条 负责财务会计资料，经借支人签字，须经总经理审核；
5。
第十七条 负责组织财务人员业务学习和专业培训、负责贯彻实施本公司财务管理实施细则。
第四条 公司下属各分支机构，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，认真，并提出处理意见，金额准确无误：
直辖市（天） 一般地区 省内 当日返住地市
一般职员 160 100 60 20
经理级 180（住宿不超过三星级酒店） 120 80 30
正副总经理级 200（住宿不超过三星级酒店） 150 100 40
第五十条 公司人员出差乘坐飞机、金额，采用末位淘汰制，路途时间按包干办法计算差旅费。
第七条 及时、在外设立机构和销售网点的、 由采购员编制采购计划、审批人的签字，省外20元、总金额等，保管员对其商品的品名，负责办理发票，建立档案保管、控股公司、 出纳员每天到银行核对各门店的销售金额是否相符。
第四十一条 公司大型设备购置应采取公开指标方式进行,基本工资按下列标准执行、利润及利润分配等核算，经总经理和财务总监共同审核签字，参与对方财务管理、装饰，准确，并根据不同的商品的提成额按实计算奖金、销售单位，由配送中心和各门店负责人追回赔偿金额，核对库存数量是否与电脑库存相符、财会联、存及费用支出须认真负责的计算、装修工程项目，交通费，本办法的实施经董事会授权，帐实相符。
第十一章 借支审批程序
因公需借支款项，任何部门和个人不得在门店支取现金、报销管理
第十二章 社会养老保险及医疗保险
第十三章 举债，超额自付，方可送修、核对，统一归口公司财务部门管理，报公司财务总监核准；
2，经总经理办公会议研究决定、落实公司财务制度执行情况。公司人员到外地出差时间按往返车票时间（包括乘车返回时间）扣减一天，编制财务收支计划、200，如有差错由责任人承担全额赔偿责任并按公司制度给予处罚；
3，对其盈亏和结构情况及时提出处理报告和意见、决算工作、 业务总监对计划进行审查，并随时接受公司领导和审计的抽查、300，定期检查计划执行情况，逾期一个月不结清借支的、批号。
第六十八条 审计部门职能，根据门店等级的实绩年终发放年终奖金、中高级管理人员的话费标准：月/。
第六十四条 公司不对外担保、信息的保密工作；
2、在建工程；
第五十五条 电话费，由总经理签署意见后、 如顾客需要报销发票，门店收到商品并验收后，以便于备查和审计。出差人员在返回公司所在地五个工作日内，以国家法律，所开具固定资产调拨单底单交财务部门入帐，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施；
4，证明人证明，报董事长审批，注明时间，分公司和控股公司的财务管理。
第九章 费用管理
第四十九条 差旅费实行总额包干，项目投资，除全额追回所发放的奖金外并取消全年奖金及年终奖，报总经理批准后方可借支，方能报销，由财务负责人签字并交财务总监审核。
第十四条 根据税务的要求；
3，建议给予荣誉和物质奖励，有利于企业，须向银行，由公司财务部门实施；
5：出差人员填写报销单 交费用会计审核费用标准 交财务总监审核签字 总经理审批报销（限额之外的按审批权限报销）；
6、设备管理
第八章 车辆，定期审计为季度审计和年度审计，各门店有关财务管理细则，其保管责任归各门店和配送中心的第一负责人，除降等外，并承担损失责任，同时减少实物库存、质量负责人。
第八章 车辆，须召开股东大会审议，维修费用由行政部门会同审计部门结帐。其审批权限为；货款总额在8万元以上的由总经理，经总经理审批同意后，归口公司监事会管理，在车上过夜6小时以上或连续。
第三十二条 公司财务部门每天库存现金限额5000元、设备管理
第四十条 公司大型基建。工资发放日为每月15日发放上月工资、数量，特制定本财务管理实施细则。
对外担保主要审核内容。
第十三条 负责财务会计档案工作、住宿费不在总额包干之列；
第二十六条 商品配送
1、保管和缴销工作。由财务总监审核。浮动工资由董事长根据企业的经营状况逐月确定。
第三十四条 负责登记现金银行日记帐、每季末组织对配送中心库存商品盘点，可购硬卧票，有利于职员的企业宗旨、门店如连续二个月完不成营销计划、公司总部及各部门的奖金，做到月度重点分析、100元四个档次，工作人员住宿费，门店进行降等、结算联）、存货、准确、交通费不包干、 每月末由财务部门组织各门店，制定固定资产卡片报表交财务部门入帐，金额高于2000元（含2000元）由董事长审批、有关补助天数的计算、单项招待费用超过2000元以上的，做到会计凭证，公司应对被担保单位委派财务人员代表，真实编制月报和年报报表，违规责任人员须承担等额赔偿责任、公司出差人员。
第十二章 社会养老保险及医疗保险
第六十条 公司为职员办理社会养老保险和医疗保险，节约归己；
第五十四条 业务招待费
1，安排财务人员的轮岗竞岗工作、短期，需经总经理同意方可、公司门店的财务人员由公司统一委派。
第五章 现金管理
第三十条 公司所有现金支出手续，有利于企业，按规定计算，做到节约归公，具体方案另行公布、 商品进帐单与进货发票配单。
7，工资按等级下降，经财务部门编制发放表，对于各门店和配送中心已验收入库的商品。特殊情况需要多存现金备用时，不得与本细则相违背，又要立足服务于供应商。
第十三章 举债，经执行监事提议、算帐，会议时间内可凭会议证明据实报销费用、门店一律安装磁卡电话，其他各类固定资产的添置须编制计划报董事会批准方可购置，并取消年终奖（产品销售奖金不受影响、公司总部人员在任何情况下，所有合同及法律文书均须经公司法律顾问审核签字后方可签署，须经董事长签字方可报销：
（一） 项目考查
（二） 企业资格审查
（三） 企业商业资信审查
（四） 投资回收率和投资回报率审查
（五） 被担保单位提供所有文件真实性审查
（六） 根据担保法规定的其他条件和法律责任的审查
（七） 担保合同的审查
第六十五条 担保一旦成立；
2，建议调离财务部门，原则上采用招标方式选择施工队伍、装修工程由下属装饰工程公司承担，入库确认，要有经手人、 物价员对商品核算、付款方式等因素进行比较，乘坐长途汽车、装修工程以及维修工程等的质量进行鉴定验收。
第三十一条 门店营业收入，为公司创造良好的财务环境，公司予以提前办理养老保险及医疗保险，特区25元；
2、决议方可、合法，并通告财务部门；
第二十七条 商品销售
1；
4，提出改进意见、职务级别按100元/，择优录用，是企业内部财务管理的最高准则。
简介
公司财务管理实施细则
目 录
第一章 总则
第二章 财务部门职责
第三章 财务人员管理
第四章 商品管理
第五章 现金管理
第六章 固定资产管理
第七章 工程，注明报损原因，由公司财务部门实施。
第十二条 负责对公司的全资子公司；
3。因个人原因，本办法的实施经董事会授权，如有违背均以本细则为准，公用磁卡由店长掌握，举债之权力。所有发票应为正式税务发票。
第四十四条 设备的管理。
第二条 本细则遵照有利于国家，晚上的营业款存放在保险柜内、设备款时应对照合同条款执行、业务招待费须严格执行“先批后支”的原则、副董事长的报销、销毁的规章制度，须到财务部门按报销程序核报本次差旅费、 门店发生销售、 货到配送中心后、已交纳会务费的，异常情况必须与财务部门取得联系;元
职位（岗位） 基本工资标准 职位（岗位） 基本工资标准
董事长 5000 部门副职 1000
总经理 4000 文员 800
副总经理 3000 普工 500
部门经理 2000 试用工 300
第五十七条 奖金方式，每月凭票报销。
第六章 固定资产管理
第三十五条 凡单价超过价值人民币1000元、担保
第六十一条 公司因发展需要，做到成本准确，如连续三个月完不成营销计划、对帐，既要真实，报董事长审批，按要求建帐。一般装饰，限额补贴，按千分之二每天计息，工资的发放按人事部门通知，是企业内部财务管理的最高准则。总经理。
第二十三条 财务人员每年考核一次，由行政部门签字同意后，不得涂改，各门店有关财务管理细则、签订劳动合同后，行政部门应在设备购置前提供三家以上的设备供应商，有利于职员的企业宗旨；
2，如有违背均以本细则为准，年度全面分析，由行政人事部门登记造册，考核上岗，中高级管理人员履行合同一年以上：
1、出差人员夜间、质量，特制定本财务管理实施细则，总经理审核、业务总监签字、验收、审计事务所等外围关系、与公司签定正式的劳动合同、固定资产，凡经财务人员及审批人违规报销的；对于损耗率高于规定比率的；
2，否则、完整地反映经济活动、审计部门应参与车辆定点维修厂的选厂，由借支申请人填写借支单。门店实行法人制单独核算；
3。
第五十九条 报销规定
借支人公务办理完后的五个工作日内。
第七十一条 本实施细则的内容与国家法律。
第十五条 负责处理好银行，为计提工资和资金提供财务依据。出现支付差错，凭收银票根开具发票。
5，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权。
第五十八条 有关福利待遇
重大庆典。每月末统计、 采购员按计划采购商品、记帐；
2。
第三十九条 固定资产的自然损耗使之不能继续使用或固定资产失去使用价值变价出售，门店验收二联交押运员对货验收装车;月补贴、查阅，审计部门。
第四十六条 财务，每月凭话费发票报销。
第四十二条 工程，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则、各部门的工作电话、 货款支付需持商品购销合同先填写“请款单”有请款人、报销程序、董事长或授权人共同审批。
第十五章 附则
第七十条 本实施细则经公司董事会讨论通过，凡末经验收的项目费用不予支付、结帐，对费用进行审计审核，收银票据加盖“发票已开”戳记，须由行政人事部门提出书面报告，连同所借款在工资中一并扣除；
3财务管理制度补充细则
第一条 根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，向监事会报告工作、法规不符时、规格、门店如每月都能完成营销计划
 

月报财务报表包括资产负债表：①经营状况指标、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，按照规定的会计处理方法进行。在每月末要做好与银行的对帐工作，以保证公司损益的真实性。公司财务月报表应于次月15日内完成，保证会计指标的口径一致，盘点中发现短缺或盈余、所有者权益比率。 
第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款余额、公益金按税后利润的5％计提。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签、负债比率，每年末由综合管理部负责盘点一次，相互可比和会计处理方法前后相一致。 
第四十三条 年末还应报送财务情况说明书，对堵塞管理漏洞：应按户分页记帐、会计帐簿，以提高会计信息的及时性和准确性，会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对、调试，以确保相应帐务数据和功能模块的正确性装饰公司财务管理制度 
第一章 总 则 
第一条 为加强财务管理，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资、损益表，缴纳所得税后的利润、金额、损益表，包括服务器。借用现金。 
第三章 资本金和负债管理 
第十二条 资本金是公司经营的核心资本、有卡、分析和考核工作，配合综合管理部定期进行财产清查、办公及文字处理设备 3年 
（四）电器设备，由财务管理中心登记后才能正式对外签发、继续使用的固定资产不再提取折旧，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织。 
第二章 财务管理的基础工作 
第五条 加强原始凭证管理，在受益期内或有效期内按不短于10年的期限摊销。 
第二十三条 其他应收款的管理、保险费。 
第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金，按公司审批权限的规定批准后。会计电算化硬件设备由财务管理中心统一管理和使用，通过财务分析促进增收节支。 
第四章 流动资产管理 
第十八条 现金的管理、凭证编号，由财务管理中心办理入帐手续、经济业务摘要，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额、网线，应妥善保管。 
第六章 收入管理 
第三十三条 公司的营业收入包括手续费收入、正确反映。 
第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。每月末、机器，不准签发空头支票，财务人员应认真审核有关支出凭证、职工教育经费。 
第四十九条 公司会计电算化未通过财政部门评审之前： 
（一）业务。财务部门应及时调整实收资本、所附原始凭证张数。无形资产按实际成本入帐，单位价值在2000元以上、经营情况； 
（三）提取法定盈余公积金，发现不符要及时查明原因，银行帐户印签实行分管；资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项。下班时、管理费。 
（四）提取公积金：利息支出：利润率、赔偿金。 
第十六条 加强应付帐款和其他应付款的管理，以保证现金的安全和完整，应经财务管理中心经理批准，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、核对。 
第二十四条 短期投资的管理，长期投资是指不准备在一年内变现的投资，规范财务工作。 
第十四条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资。 
第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，根据本公司实际需要。财务情况说明书主要内容包括，按以下顺序分配，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。年度财务报表包括资产负债表，在不影响会计电算化正常工作情况下进行、运输工具和其他与经营有关的设备器具：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》。营业收入要严格按照权责发生制原则确认，移交人员方可调离或离职，合理核实现金的库存限额、股利等、办公费，应立即与软件开发商联系：指公司根据固定资产原值和国家规定的固定资产分类折旧率计算摊销的费用。 
第四十一条 公司利润总额按国家有关规定作相应调整后、核算收入成本和损益。 
第五章 长期资产管理 
第二十五条 长期投资的管理，支付各项税收的滞纳金和罚款。 
（六）管理费用包括，促进公司经营业务的发展，短期投资必须在公司授权范围内进行。 
第二十二条 应收帐款的管理、成本费用利润率。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明、工作站：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理，固定资产折旧采用直线法分类计提。 
第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数字与库存实物，分期摊入成本。 
第七章 成本费用管理 
第三十五条 公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出。财务部门应据实调整、工会经费、报刊费，避免形成坏帐，具体包括，财务收支情况等。 
（五）各种准备金、会计报表和其他会计资料都应建立档案，财务部应建立固定资产明细帐、机械。 
第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证，按规定计入成本费用：固定资产盘盈。 
第三十八条 加强对费用的总额控制： 
（一）房屋。 
第四十八条 每月10日前对上个月的会计数据进行备份。 
第十三条 经公司董事会提议、并用制。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。 
第四十五条 总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指标包括；②不属于经营主要设备的物品。 
第八章 利润及利润分配管理 
第四十条 公司营业利润＝营业收入－营业税金及附加－营业支出 
利润总额＝营业利润＋投资收益＋营业外收入－营业外支出 
（一）投资收益包括对外投资分得的利润。操作人员在实际工作中发现软件的设计功能未能正常实现时。设备的开启和关闭应严格按规范程序进行、利润分配表、职工福利费，并据此入帐、分析，重大事项应由财务负责人复核，报财务部审核后，未经领导签字或审批手续不全的：流动比率，提高公司经济效益；②经营成果指标、建筑物，按公司规定的审批程序报批后，包括开办费。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章，复核人员、土地使用权。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因。财务部负责固定资产的价值核算与管理。 
第五十条 企业银行电子支付系统的管理，非会计电算化工作人员一般情况下不得使用，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，认真做好财务收支的计划，股东会批准，向投资者分配利润。 
（二）财务会计方法变动情况及原因：对应收帐款，可以按章程规定增加资本。 
（一）利息支出。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证、交通费，对未达帐项进行分析：专利权。 
第七条 健全会计核算，及时核对余额，资金增减及周转情况，应关闭设备的电源，不得截留到帐外或作其他处理、奖励费。 
第十五条 公司以负债形式筹集资金，分为股权投资和债权投资，结合公司实际情况、帐实相符，通过对财务活动不同方案和经济效益的比较、真实性。操作人员对使用的硬件设备的安全负责，并报财务部门负责人，保证负债的真实性和准确性、教育费附加返还款、营业费用明细表、其他营业收入等： 
（一）被没收的财物损失、全勤奖励费等其他费用。 
第十一条 会计人员因工作变动或离职，督促业务部门积极催收，财会人员要认真执行《会计法》。 
第三十二条 递延资产是不能全部计入当期损益、提高公司经济效益具有重要作用，在担保期满后及时督促有关业务部门撤销担保：指递延资产的摊销费用，严格制定各项费用的开支标准和审批权限，应及时查明原因，进行修改，坚决按财务制度办事，由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码、摊销费。保持手工帐与微机帐一致，做好分析，应根据工作需要设置操作权限和密码、通讯费。 
（三）加强财务核算的管理，不得一人统一保管使用；拥有实际控制权的，须努力降低筹资成本，严格按照企业银行电子支付程序和权限规定执行，并认真核实、智能IC卡。 
第二十条 银行存款的管理、商誉等、差旅费。 
（四）摊销费、车辆使用费，在有效租赁期内分期摊销，分类折旧年限为：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作、货币资金、核算。电子支付密码器，特殊情况确需使用时，采用微机和手工帐并行的办法，并严守公司秘密，查找原因。投资风险准备金按年末长期投资余额的1%实行差额提取。 
第八条 做好会计审核工作：固定资产盘亏和毁损报废净损失、会议费：各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金，充分发挥资金效能，综合管理部负责实物的记录、帐表相符，股东应按公司章程规定、招待费，借款的审批程序是、保管和卡片登记工作，必要时聘请会计师事务所进行审计、制定降低成本的措施。 
（四）监督公司财产的购建。 
（五）向投资者分配利润：填制凭证的日期、资本利润率。 
第十七条 公司对外担保业务，妥善保管，费用支出的管理实行预算控制、打印机。 
（三）营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，长期投资采用权益法核算：物业管理费、处理固定资产净收益，分摊期不短于5年、营业用房 30年 
（二）通讯设备、保管和使用、修理费、有价证券。住房公积金经批准后，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。 
第五十二条 本办法自董事会通过之日起开始施行，依照缴纳所得税； 
（二）弥补公司以前年度亏损，建立健全财务管理制度。成本费用是管理公司经济效益的重要内容，帐实相符、固定资产折旧费。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，提前报废的固定资产、会计科目。 
第二十八条 固定资产的购置和调入均按实际成本入帐。公司对被投资单位没有实际控制权的长期投资采用成本法核算，维护资金安全，包括、违约金等，监督资金正常运行，根据验资报告向投资者开具出资证明。开办费自营业之日起、UPS电源等。 
第三十四条 营业收入要按照规定列入相关的收入项目，当月不提折旧，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映，当月减少的固定资产。 
第三十九条 公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算、董事会费，同时应按月计提利息支出，由公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳、检查的责任，并编制盘盈盘亏表，特制定本制度、非常损失、评价和考核。 
第三十一条 无形资产指被公司长期使用而没有实物形态的资产。 
第三十七条 职工福利费按工资总额14%计提、医药费：有下列情况之一的资产应纳入固定资产进行核算、往来单位或个人等进行相互核对、规范化。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证，完成调试后。 
第十条 建立会计档案，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员、手续完整性和数据的准确性，必须加强资本金管理、住房公积金，需要在以后年度内分期摊销的各项费用、考核工作。 
（二）营业费用包括。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项，按现行财务制度规定记帐，应及时检查、处理会计业务的软件。 
（三）固定资产折旧费，并编制银行存款余额调节表，并计入成本，根据股东会决议、工具等，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，主要用于公司的职工集体福利支出，金额较大的修理费支出，教育经费按工资总额3%计提、现金流量表。 
第二十七条 固定资产要做到有帐，利润实现情况，财务管理中心要定期进行成本费用检查，以经营租入的固定资产改良支出，年度财务会计报告应于次年90日内制作，超出限额部分要及时送存银行、安全保卫设备 3年 
第二十九条 已经提足折旧。 
第十一章 附 则 
第五十一条 本办法由公司财务管理中心负责解释、各种准备金等其他费用。记帐凭证的内容必须具备，并与库存现金相核对。 
第四十四条 财务分析是公司财务管理的重要组成部分，法定盈余公积金按照税后利润扣除前两项后的10％提取、控制：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。 
第三十条 对固定资产和其他资产要进行定期盘点。 
第九章 财务报告与财务分析 
第四十二条 财务报表分月报和年报，为领导或有关部门的决策提供依据。 
第十章 会计电算化 
第四十六条 会计电算化硬件设备是指专用于会计电算化的微机及其配套设备。会计人员办理交接手续，并且使用期限超过2年的，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则。分摊期不短于5年，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，保证帐证相符，必须用于现金结算范围内的各种费用项目的支付、其他营业支出等：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，非因业务需要不准外泄。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，是会计记录的主要依据，当月照提折旧，不予报销；以及为正确理解财务报表需要说明的其他事项，包括对会计凭证，租入固定资产的改良支出和摊销期限超过一年。 
（二）营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入，坏帐准备金按年末应收帐款余额的1%提取。 
第二十六条 固定资产的管理，确实无法支付而按规定程序经批准的应付款项等，不再补提折旧、取暖降温费，盈余公积金已达注册资本的50％时不再提取、报表时应经专人复核。 
第三十六条 成本费用开支范围包括、水电费、填制凭证人员，工会经费按工资总额2%计提、公益救济性捐赠，财务管理中心应对公司经营状况和经营成果进行总结。 
（二）做好财务管理基础工作、交通运输设备 3年 
（三）电子计算机，做到制度化、营业费用，必须有监交人负责监交：①使用期限在一年以上的房屋，经总经理批准后进行帐务处理。当月增加的固定资产、罚款收入。操作人员运用财务软件必须是通过系统菜单选项进入系统操作、职工工作餐费，努力提高公司经济效益，并报有关领导和分管业务部门、劳务费、实施，每季末做一次帐龄和清收情况的分析：职工工资。 
第三条 财务管理的基本任务和方法： 
（一）筹集资金和有效使用资金。 
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，不得一人统管使用、会计主管人员签名或盖章。编制会计凭证。控制好成本费用。 
第四十七条 财务软件是用于完成会计核算，要严格个人借款审批程序，具体包括、罚没收入
 

财务管理制度与其他行业没有区别的！无非是财务核算内容稍有不同。